上市公司骗税超亿元被罚 *ST中绒重整阶段再收关注函

?

上市公司因税务欺诈被罚款超过1亿元* ST将在炼油阶段收到关注信

本报记者陆方瑞陈峰北京报道

2012年至2013年,宁夏中银羊绒有限公司(* ST中融,.SZ)与11家公司申请489份虚假出口销售合同,向税务机关申请退税,骗取出口退税120多项百万。元。最近,该公司宣布已收到税务处理和行政处罚决定。除了上述超过1.2亿元的退税外,还被罚款。

8月14日,深圳证券交易所发出了关于* ST中融的关注函。除了解释税收处罚对公司的影响之外,它还提到了公司前几年财务数据的真实性。

目前,* ST中融正处于破产重整阶段,有可能破产,上述退税和罚款尚未支付。 8月16日《华夏时报》记者联系了* ST中融的重组经理。工作人员表示,他们目前仍在报告债务索赔。根据有关规定,退税将作为债权人登记,但与普通债权人不同,退税具有一定的优先权。他还表示,由于公司已进入重组阶段,根据相关规定,不需要支付罚款。大多数退税已由多方支付,余额相对较小。因此,上述退税和罚款对公司的重组影响不大。

当时的主席被判处三年徒刑

根据《宁夏回族自治区银川市中级人民法院刑事判决书》((2016)宁01刑事第18号)的试验结果,2012年至2013年,* ST中融和Quntai国际贸易有限公司,东升国际贸易有限公司,中国数字商城有限公司11家公司包括德利纺织(香港)有限公司和香港宏源纺织有限公司签订了489份虚假出口销售合同。

这些交易不提供资金和产品。他们仅使用* ST中融的出口资格,虚假报告出口业务,通过虚假收汇提供虚假信息,并在无出口的情况下以“支付”和“发货”报告。出口,取得出口货物报关单和海关检验印章,然后* ST中融向税务机关申请退税。

采用上述方法,2012年至2013年,* ST中宇出口货物虚假申报总额近1.2亿美元,欺诈性出口退税超过1.2亿元。

根据《中华人民共和国税收征收管理法》的有关规定,国家税务总局银川市税务局第一检查局应当收回* ST中银诈骗的退税;另外,根据国家税务总局的有关管理办法,应当收回骗取国家出口退税的行为。除了骗取的退税外,罚款还加倍。

有关判决证实,银川市人民检察院已收回约1.1亿元人民币的征款,并查获了被告人现金元。非法收入的不足部分(约1023万元)将继续收回或下令退还。

税务处理和行政处罚决定书规定,限制* ST中融应在决策书交付之日起15日内纳入图书馆,并向国家税务总局岭武市税务局办理。在一天结束时不会支付罚款,并且每天将罚款3%的罚款。

此外,现任董事会主席,总经理马慎国等主要负责人林某某均被追究刑事责任。《华夏时报》记者发表的二审刑事判决书称,2015年10月22日,马胜国因涉嫌欺诈出口退税而获准保释。 2016年5月12日作出的刑事判决判处马圣国逃税,判处有期徒刑三年,缓刑五年,并处罚金1000万元;林因逃税被判处七年徒刑,罚款为人民币2,000万元。其余被告被判处三年或四年监禁。

由于此涉税事件,2017年8月,深圳证券交易所还公开谴责* ST中融及关联方。

上市公司进入重组过程

司法当局尚未确定* ST中融涉及单位犯罪。

根据该公司的公告,该税务案件对公司2012 - 2013年的财务数据产生了相应的影响。公司按照有关规定更正了以前的会计差错,并对受影响的合并财务报表进行了追溯调整。新永中和会计师事务所有限公司(以下简称“新永中和”)在过去几年中纠正了* ST中银控股股东财务报表中的错误,并作了特别说明。

根据ShineWing发表的声明,作为* ST中融2012-2015年度报告的审计师,顺永中和认为* ST中岳对实际控制人税务案件对公司财务报表的影响进行了自查。基础和方法基本合理,没有明显不合理的情况,纠正相关错误。

在深圳证券交易所的关注函中,我们希望进一步确认上述案例对公司财务报告数据的影响,以及是否所有会计差错和财务数据均已得到纠正。

2016年11月29日,* ST中融回复了深圳证券交易所的关注函。马圣国在答复中承诺,相关退税将退还,上市公司将不负责相应的纳税。如果上市公司未来承担相应的纳税义务,将取代上市公司承担责任。

在8月14日深圳证券交易所关注的函件中,* ST中融的要求被退回。税务机关向公司发出的决定要求收回税款和罚款,由马胜国承担;如果马善国没有承担这个责任,公司是否打算从中收回,以及税收和罚款的恢复对公司的具体影响。

,银川市中级人民法院作出《民事裁定书》和《决定书》,并裁定债权人上海浩润投资管理有限公司申请重组* ST中融,《决定书》由银川指定市人民政府。推荐的相关部门和机构组成清算组,担任中国银行的经理。

* ST进入重组过程后,根据企业破产法的有关规定,管理人员已全面启动了对索赔的登记和审查。申请截止日期为2019年8月17日。截至2019年8月13日下午5点,共有91名债权人向管理人员报告了96件索赔,申报金额近63亿元。

该公司2018年年度经审计的净资产在年底为负数。如果公司2019年底的年度经审计净资产仍为负数,则根据“深圳证券交易所股票上市规则”,公司股票将被暂停上市。

主编:覃肄灵